Korzyści podatkowe z IKZE

Pomimo tego, że standardowa emerytura Polaka kształtuje się na poziomie 20-40 proc. ostatniej pensji, niewielu z nas decyduje się na oszczędzanie na ten cel - gdy zaś zechcemy sami zadbać o swoją przyszłość, możemy skorzystać z IKZE. Na jakie korzyści podatkowe możemy liczyć, oszczędzając z IKZE?

1 stycznia 2012 roku powstał nowy produkt, który ułatwia oszczędzanie na emeryturę, a do tego daje oszczędzającemu korzyść podatkową. IKZE, czyli indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego, to specjalny rachunek, które daje możliwość dobrowolnego oszczędzania na emeryturę. Ten rodzaj konta powstał, by zachęcić Polaków do samodzielnego odkładania pieniędzy na dojrzałe lata.

Dla kogo IKZE?

Konto IKZE może otworzyć osoba fizyczna powyżej 18 roku życia, która rozlicza się z podatku na formularzach: PIT 37, PIT 36, PIT 36L, PIT 28 lub osoba młodociana, mająca od 16 do18 lat, zatrudniona na umowę o pracę. Jedna osoba może posiadać tylko jeden rachunek IKZE. W przypadku samodzielnego zamknięcia konta, można je otworzyć ponownie. Jeśli zamkniemy IKZE po 65 roku życia, nie mamy możliwości już od niego wrócić.

Każdego roku ulega zmianie limit maksymalnych wpłat na IKZE. W roku 2015 limit ten wynosi 4 750,80 zł. Na rok 2016 maksymalny limit wpłat został ustalony na poziomie 4 866 zł.

Ile można odliczyć od podatku?

Wśród korzyści z otwarcia konta IKZE jest najczęściej wymieniana coroczna ulga podatkowa. W zeznaniu podatkowym za rok 2015 oszczędzający na takim rachunku będzie mógł odliczyć:

• wpłacając 1 000 zł – przy 18% skali podatkowej – 180 zł, przy 19% podatku – 190 zł, a przy 32% – 320 zł,
• wpłacając 2 000 zł – przy 18% skali podatkowej – 360 zł, przy 19% podatku – 380 zł, a przy 32% – 640 zł,
• wpłacając 3 000 zł – przy 18% skali podatkowej – 540 zł, przy 19% podatku 570 zł, a przy 32 % – 960 zł,
• wpłacając 4 000 zł – przy 18% skali podatkowej – 720 zł, przy 19% podatku – 760 zł, a przy 32% – 1280 zł,
• wpłacając 4 750, 80 zł – przy 185 skali podatkowej – 855,14 zł, przy 19% podatku – 902,65 zł, a przy 32% – 1520,27 zł.

Dodatkową korzyścią IKZE jest zwolnienie z "podatku Belki” i podatku od spadku i darowizn.

Wypłata środków z IKZE

Po ukończeniu 65 roku życia zgromadzone środki może wypłacić jednorazowo lub zażyczyć sobie wypłatę w ratach. Gdybyśmy chcieli wypłacić pieniądze przed osiągnięciem wieku 65 lat, musimy zapłacić podatek 18%, 19% lub 32% od wszystkich zgromadzonych środków na rachunku.