Jak działa IKZE?

Indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego stanowi formę dobrowolnego oszczędzania na emeryturę, w ramach którego możemy skorzystać z ulg podatkowych - dowiedz się więcej na temat tego, jak działa IKZE.

Oszczędzanie na emeryturę, która ma nadejdzie "kiedyś", czyli za minimum 20–30 lat, jest dla większości Polaków zbyt abstrakcyjnym pomysłem, zwłaszcza by wdrożyć go w życie w młodym wieku. Najczęściej świadomość konieczności oszczędzania pojawia się, gdy do emerytury zostało nam już mało czasu. Według statystyk za kilkadziesiąt lat emerytury Polaków będą o połowę niższe niż te otrzymywane obecnie. Właśnie po to, by zachęcić Polaków do oszczędzania na jesień życia, powstały IKZE I IKE.

IKZE jako zachęta do oszczędzania

Indywidualne konta zabezpieczenia emerytalnego powstały w 2012 roku. Na początku cieszyły się małą popularnością, dlatego by zachęcić Polaków do ich otwierania, zmieniono przepisy dotyczące funkcjonowania tych rachunków. IKZE może występować w formie takich produktów jak ubezpieczenia, fundusze, a także rachunki papierów wartościowych czy rachunki bankowe.

Konta IKZE są dobrowolne, niezależne od ZUS, OFE i skarbu państwa, a do tego umożliwiają skorzystanie z ulgi podatkowej.

Jak założyć IKZE?

Do założenia IKZE wystarczy rachunek osobisty lub konto oszczędnościowe w banku. Po jego otwarciu możemy wpłacać pieniądze. Pamiętajmy jednak o limitach określonych przez ustawodawcę. W ciągu roku kalendarzowego nie możemy wpłacić więcej niż wynosi 1–2 krotność przeciętnego wynagrodzenia miesięcznego na dany rok. W roku 2015 limit ten wynosi 4750,80 zł, natomiast na rok 2016 przewidywany limit jest ustalony na kwotę 4 866 zł.

IKZE może otworzyć każda osoba pełnoletnia, która chce oszczędzać na emeryturę. Z tego sposobu oszczędzania mogą też korzystać osoby niepełnoletnie, które ukończyły 16 rok życia i uzyskują dochody w ramach umowy o pracę.

Optymalizacja podatkowa

Największą korzyścią, jaką obecnie daje oszczędzającym IKZE, jest możliwość skorzystania z ulgi podatkowej. W 2015 roku osoba oszczędzająca na IKZE może odliczyć maksymalnie nawet 1 520 zł w przypadku, gdy płaci 32% podatek. Podatnik korzystający z 18% skali podatkowej w ramach oszczędzania na przyszłą emeryturę może odliczyć 855 zł, a przy podatku 19% - 903 zł.

Wypłata środków z IKZE

Wypłaty dokonywane z IKZE po osiągnięciu ustalonego przez ustawę wieku 65 lat są opodatkowane jedną, zryczałtowaną 10-procentową stawką podatku. Wypłat z konta można dokonać jednorazowo w całości lub w systemie ratalnym.